Legal basis for the work of credit information and rating companies( A comparative study )
Article Sidebar
Main Article Content
Abstract
There are many methods for collecting information and analyzing the financial situation of customers, either by banking inquiry or classification systems on the one hand, and specialized companies on the other hand. All of them agreed in their goal, which is to reach the true financial position of customers, for the purpose of maintaining the stability of the economic situation in the market and granting credit. Therefore, bank credit is the goal of the activity of these entities for those who deal with them. As for the company, the credit evaluation is its goal or objective in preparation for its classification, which is the basis of its work and its commercial activity is based on it.
Article Details
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.
References
المصادر العربية
ـ ابراهيم محمد علي الجزراوي – نادية شاكر النعيمي ، تحليل الائتمان المصرفي باستخدام مجموعة من المؤشرات المالية المختارة ، دراسة نظرية تطبيقية في مصرف الشرق الاوسط العراقي للاستثمار خلال الفترة 2005-2007, مجلة الادارة والاقتصاد ,جامعة المستنصرية ، بغداد، العراق ,العدد83، 2010.
ـ احمد ابو الفتوح الناقة ، نظرية النقود والبنوك و الاسواق المالية ، مصر ، 1994.
ـ احمد حسن وسمي – شاكر نوري اسماعيل ، مخاطر منح الائتمان من قبل المصارف التجارية ، قسم القانون ، جامعة كركوك، مجلة جامعة بابل للعلوم الانسانية ، المجلد 29 ، العدد7، 2021.
ـ احسان الدباس ، العوامل المؤثرة في عملية اتخاذ القرار الائتماني في المصارف في سوريا ، رسالة ، جامعة دمشق ، 2014.
ـ الاء الامين المهدي الحاج محمد ، مشاكل السيولة النقدية وتأثيرها علي الاداء المالي بالبنوك، رسالة ماجستير ، جامعة وادي النيل ، كلية المحاسبة ، السودان ، 2019.
ـ القروض الصغيرة (دراسة مقطعية)، المجموعة الاستشارية لمساعدة الفقراء (برنامج تمويل القروض الصغيرة)، العدد 7، 2003.
ـ اندريا ميجلونيكو، حوكمة وكالات التصنيف الائتماني، القانون والممارسة المالية إلجارية ، 2019.
ـ حسن علي عبد الأمير جابر، الاطار القانوني لنظام الاستعلام الائتماني CBS ، رسالة ماجستير، كلية القانون ، جامعة ذي قار، 2021.
ـ د. خالد لوزي ، الضمانات القانونية لحماية الائتمان من فكرة المخاطر ، مركز الدراسات العربية ، مصر ، 2021.
ـ خالد محمود الكحلوت ، مدى اعتماد المصارف التجارية على التحليل المالي في ترشيد القرار الائتماني ، رسالة ، الجامعة الاسلامية، كلية التجارة ، غزة ، 2005.
ـ خالد عطشان عزارة الضفيري، المسؤولية المدنية للبنك عن عمليات القروض الاستهلاكية تجاه العميل المقترض، كلية الحقوق ، جامعة الكويت ، السنة السادسة والعشرون ،العدد التاسع والاربعون ، 2012.
ـ د. داليا عادل عباس السيد – ا. سارة مصطفى محمد شوربه ، دور التقارير المالية في ضوء معيار المحاسبة المصري رقم (46) في تقييم الجدارة الائتمانية للمنشات الصغيرة والمتوسطة الحجم ، المجلة العلمية للدراسات والبحوث المالية والتجارية ، كلية التجارة ، دمياط، المجلد الثالث- العدد الاول ، الجزء الثاني ، يناير ، 2022.
ـ ريموند فهيم، ضمانات الائتمان البنكي، دار النهضة العربية، القاهرة، 2012.
ـ زغاشو فاطمة الزهراء ، اشكالية القروض المتعثرة ، رسالة ، جامعة القسنطينية ، كلية العلوم الاقتصادية والتجارية وعلوم التيسير ، الجزائر ، 2014.
ـ زروخي عبد الكريم – زروحي هشام، أهمية التحليل المالي في تقييم المؤسسة الاقتصادية، رسالة ، جامعة محمد بوضياف ، المسيلة، كلية العلوم الاقتصادية والتجارية ، 2022.
ـ د. سلامة الصانع أمين علم الدين، الالتزام بالإفصاح والشفافية كمعيار لحوكمة الشركات، دار النهضة العربية، القاهرة، 2016.
ـ سميرة مشراوي، اثر الخسائر الائتمانية المتوقعة وفق المعيار الدولي (09)على راس المال التنظيمي )-حالة بنك دبي الاسلامي، جامعة عمار ثليجي، الجزائر، مجلة العلوم الاقتصادية والتسيير والعلوم التجارية، المجلد 12، العدد02-2019.
ـ شيماء مهدي ابراهيم محمد سالم، تقييم كفاءة معايير منح الائتمان وعلاقتها بالاداء المالي بالتطبيق على البنوك، بحث منشور.
ـ قانون حماية المستهلك الفرنسي.
ـ كاليه-أولوي، ف. ستاينميتز، قانون المستهلك، الكتاب المسبق، رقم 327.
ـ منال خطيب، تكلفة الائتمان المصرفي وقياس مخاطرة بالتطبيق على أحد المصارف التجارية السورية، رسالة ، كلية الاقتصاد، جامعة حلب، سوريا، 2004.
ـ مارك سكرينر، تقييم الائتمان: الإنجاز التالي .
ـ د. مفتاح صلاح معرفي فريدة، مخاطر الائتمان، جامعة الزيتونة، الأردن، المؤتمر العلمي الدولي السنوي السابع، نيسان 2007.
ـ محمد باقر كرجي، قياس مستوى الافصاح المحاسبي في التقارير المالية على وفق المعايير المحاسبية الدولية والقواعد المحلية واثره على قرارات الاستثمار، رسالة ماجستير ، جامعة القادسية ، كلية الادارة والاقتصاد،2017.
ـ محمد كاظم هادي المسلماوي، التنظيم القانوني للإدارة الائتمانية، الطبعة الأولى، مكتبة الوفاء القانونية ، الإسكندرية، 2022.
ـ محمد شريف سليم قاره ، اثر ادارة مخاطر الائتمان على جودة الارباح في القطاع المصرفي التجاري الاردني ، رسالة ، جامعة الشرق الاوسط ، كلية الاعمال –قسم المحاسبة ، 2016.
ـ د. محمد يوسف ابو شماله ، الائتمان المصرفي وشركات المعلومات الائتمانية ، دراسة مقارنة ، مركز الدراسات العربية ، مصر ، الطبعة الاولى ، 2022.
ـ هيثم محمد الزعبي، الادارة والتحليل المالي، دار الفكر الحديث، عمان، الأردن، 2000.
ـ هيرويج م. لانجور وباتريشيا تي، وكالات التصنيف وتصنيفاتها الائتمانية، لانجوهر، جون وايلي وأولاده المحدودة، منشورات، 2008.
ـ م. م. نور محمد ثابت كاظم، تقييم فاعلية ادارة الائتمان المصرفي ، كلية التربية جامعة
ـ ورود قاسم جبر ، قياس التصنيف الائتماني لمصارف تجارية مختارة في العراق ،رسالة ماجستير ،جامعة كربلاء ، كلية الادارة والاقتصاد ،2022.
ـ https://www.france24.com ، موقع الالكتروني تاريخ الزيارة: 11/8/2023.
ـ https://www.almayadeen.net موقع الالكتروني تاريخ الزيارة :22/8/2023.
ـ https://www-alarabiya ، موقع تاريخ الزيارة 8/8/2023 .
ـhttps://www.jsst.journals.ekb ،الموقع الالكتروني تاريخ الزيارة : 15/1/2023..
References
-Ahmed AbuAl-Futouh Al-Naqa, The Theory of Money, Banks and Financial Markets, Egypt, 1994.
-Ahmed Hassan Wasmi- Shaker Nouri Ismail, Risks of Granting Credit by Commercial Banks, Department of Law, University of Kirkuk, Babylon University Journal for the Humanities, Volume 29, Issue 7, 2021 .
-Alaa Al-Amin Al-Mahdi Al-Hajj Muhammad, Cash Liquidity Problems and their Impact on Financial Performance in Banks, Master’s Thesis, Nile Valley University, Faculty of Accounting, Sudan, 2019.
-Andrea Miglionico , THE GOVERNANCE OF CREDIT RATING AGENCIES, ELGAR FINANCIAL LAW AND PRACTICE ,2019.
- Calais-Auloy ,F. Steinmetz , Droit de la consummation, ouvrage pre , n327.
-Dr. Dalia Adel Abbas Al-Sayed - A. Sarah Mustafa Muhammad Shorba, The role of financial reports in light of Egyptian Accounting Standard No. (46) in evaluating the creditworthiness of small and medium-sized enterprises, Scientific Journal for Financial and Commercial Studies and Research, Faculty of Commerce, Damietta, Vol. Third - Issue One, Part Two, January, 2022.
-Haitham Muhammad Al-Zoubi, Financial Management and Analysis, Dar Al-Fikr Al-Hadith, Amman, Jordan, 2000.
-Hassan Al-Dabbas, Factors Influencing Credit Decision-Making in Banks Operating in Syria, Thesis, University of Damascus, Faculty of Economics, Syria, 2014.
-Hassan Ali Abdul Amir Jaber, The Legal Framework for the CBS Credit Inquiry System, Master’s Thesis, College of Law, Dhi Qar University, 2021.
-Herwig M. Langohr and Patricia T .The Rating Agencies and their Credit Ratings,. Langohr, A John Wiley and Sons, Ltd., Publication,2008.
- Ibrahim Muhammad Ali Al-Jazrawi - Nadia Shaker Al-Nuaimi, Bank credit analysis using a set of selected financial indicators, an applied theoretical study in the Iraqi Middle East Investment Bank during the period 2005-2007, Journal of Management and Economics, Al-Mustansiriya University, Baghdad, Iraq, Issue 83, 2010.
-Khaled Atshan Azara Al-Dhafairi, the bank’s civil liability for consumer loan operations towards the borrowing client, Faculty of Law, Kuwait University, twenty-sixth year, issue forty-nine, 2012 .
-Dr. Khaled Lozi, Legal Guarantees to Protect Credit from the Idea of Risk, Center for Arab Studies, Egypt, 2021.
- Khaled Mahmoud Al-Kahlot, The extent to which commercial banks rely on financial analysis to rationalize credit decisions, Master’s thesis, Islamic University, College of Commerce, Gaza, 2005.
- Manal Khatib, The cost of bank credit and measuring risk by application to a Syrian commercial bank, thesis, Faculty of Economics, University of Aleppo, Syria, 2004 AD.
-Mark Screener, Credit Evaluation: The Next Breakthrough .
-Dr. Meftah Salah –Maarfi Farida, credit risks, Al-Zaytoonah University, Jordan, the seventh annual international scientific conference, April, 2007.
- Microcredit (A Cross-sectional Study), Advisory Group to Assist the Poor (Microcredit Financing Program), No. 7, 2003.
- Muhammad Baqir Karaji, Measuring the level of accounting disclosure in financial reports in accordance with international accounting standards and local rules and its impact on investment decisions, Master’s thesis, Al-Qadisiyah University, College of Administration and Economics, 2017 .
-Muhammad Kazem Hadi Al-Muslimawy, The Legal Regulation of Credit Management, First Edition, Al-Wafa Legal Library, Alexandria, 2022.
-Muhammad Sharif Salim Qara, The impact of credit risk management on the quality of profits in the Jordanian commercial banking sector, thesis, Middle East University, College of Business Accounting Department, 2016 .
-Dr. Muhammad Youssef Abu Shamala, bank credit and credit information companies (a comparative study), Center for Arab Studies, first edition, 2022.
-Nour Muhammad Thabet Kazem, Evaluating the Effectiveness of Bank Credit Management, College of Education, University of Samarra, Anbar University Journal of Economic and Administrative Sciences, Volume 5, Issue 10, 2013.
- Raymond Fahim, Bank Credit Guarantees, Dar Al Nahda Al Arabiya, Cairo, 2012.
- Dr. Salama Al-Sanea Amin Alam Al-Din, Commitment to Disclosure and Transparency as a Standard of Corporate Governance, Dar Al-Nahda Al-Arabiya, Cairo, 2016.
-Samira Mishrawi, The impact of expected credit losses according to international standard (09) on regulatory capital) - the case of Dubai Islamic Bank, Ammar Thiliji University, Algeria, Journal of Economic, Management and Commercial Sciences, Volume 12, Issue 02-2019.
- Shaima Mahdi Ibrahim Muhammad Salem, Evaluating the efficiency of credit granting standards and their relationship to financial performance by application to banks, published research.
-Warod Qasim Jabr, Measuring the Credit Rating of Selected Commercial Banks in Iraq, Master’s Thesis, University of Karbala, College of Administration and Economics, 2022.
- Zaghasho, Fatima Al-Zahraa, The Problem of Non-performing Loans, Thesis, University of Constantinople, Faculty of Economic, Commercial and Facilitation Sciences, Algeria, 2014, p. 43 .
- Zarukhi Abdel Karim - Zarukhi Hisham, The importance of financial analysis in evaluating the economic institution, thesis, Mohamed Boudiaf University, M’sila, Faculty of Economic and Commercial Sciences, 2022.
-French Consumer Protection Law.
- https://www.france24.com ,Website, visit date: 11/8/2023.
- https://www.almayadeen.net ,Website, visit date:22/8/2023
- https://www-alarabiya ,Website, visit date 8/8/2023.
- https://www.jsst.journals.ekb،Website, visitdate : 15/1/202